Аккредитив: как оформить, виды аккредитивов, схемы расчета

Многие из нас при ведении бизнеса часто задаются вопросом, что делать если заключается договор с малоизвестной компанией и вы переживаете за исход договора? Или, как поступать если происходит просрочка платежа, не отгружается товар согласно договору? Все эти вопросы каждый сможет легко решить, если воспользуется банковским аккредитивом.

Что такое аккредитив

Аккредитив является банковским продуктом, это такая специальная программа, которая гарантируют обеим сторонам подписанного договора положительный исход сделки. При этой программе задействовано два банка, один со стороны продавца, другой со стороны покупателя. Денежные средства перечисляются между счетами участников только после выполнением ими своих обязательств с предоставление документов.

Сам аккредитив подразумевает участие в нем двух сторон покупателя (аппликант) и продавца (бенефициара). Обычно инициатором составления договора аккредитива выступает покупатель. Услуга аккредитива платная, комиссии банков бывают весьма внушительные, нос другой стороны такой договор является гарантом сделки.

Расчеты когда применяется аккредитив

Аккредитив универсальный договор, он может применяться как между юридическими лицами, ИП, а также физическими лицами.
Чаще всего к услугам аккредитива прибегают юридические лица, для подстраховки проводимых сделок. ИП прибегают к такой форме договора когда сомневаются в своем партнере, при проведении сделок на крупные суммы. Иногда к услугам аккредитива прибегают и физические лица. К таким сделкам относятся продажа и покупка квартир, автомобилей.

Виды аккредитивов

Сейчас существует всего два вида аккредитива, это:
- Международный, в нем фигурируют импорт и экспорт.
- Внутренний, по которому сделки проводятся внутри страны.
Такие разновидности аккредитива делятся на отзывной и безотзывной аккредитив.

Отзывной аккредитив крайне ненадежен для участников сделки, так как в любой момент его можно отозвать. В России использование его ограничено нормативно-правовыми актами.
Безотзывной аккредитив пользуется спросом. Если он подписан, то участники сделки не могут его отменить и обе стороны сделки полностью уверены в ее успехе.

Также аккредитивы делятся по условиям сделки на подтвержденные и неподтвержденные.
В случае подтвержденного аккредитива, банк который является исполнителем, производит зачисление денег стороне сделки, да в случае если их нет на счете. В этом случае он ищет третью сторону, которая выдает кредитные средства. Для банка-исполнителя, такая операция очень рискованная, так как есть вероятность не возврата денежных средств.
Если аккредитив неподтвержденный, то в таком случае зачисление денег на счета другой стороны сделки проводятся только при наличии их на счету. В основном все банки предпочитают работать именно по такой схеме.

Порядок списание средств со счетов еще разделяется на два вида, это покрыты и непокрытый аккредитив. При первом сумма зачисляется при выполнении определенных условий, она распространена только в РФ. Во втором случае банк-эмитент разрешает списание средств исполняющему банку в пределах стоимости аккредитива. Такая форма широко распространена за пределами России.

Оформление аккредитива

Договор аккредитива всегда оформляется на документарной основе, в нем всегда обозначается какая форма расчета будет действовать. В сам договор вносят следующие пункты:
-название сторон сделки;
- разновидность и тип расчетов между сторонами;
- сумму сделки;
- на какое время заключен договор;
- размер комиссий;
- порядок проведения платежей;
- действия сторон при невыполнении условий договора аккредитива;
- права и обязанности сторон договора.

Кроме того при обращении в банк сторонами, надо будет указать:

Преимущества аккредитива

Из преимуществ аккредитива можно выделить следующие:
- существуют гарантии проведения сделк для обоих сторон договора, как для покупателя, так и для продавца;
- продавец сможет получить все причитающие ему денежные средства, даже в том случае когда у покупателя финансовое положение покупателя резко ухудшилось;
- все вопросы по аккредитиву оговариваются только между самими сторонами договора;
- договор аккредитива, по обоюдному решению сторон можно разорвать на любом этапе сделки;
- договор аккредитива несет в себе юридическую силу.

Схема расчетов по аккредитиву

Сам процесс сделки по аккредитиву является достаточно сложным. Он построен на нескольких этапах.
- Для начала обе стороны сделки должны указать в договоре, что аккредитив является между ними системой расчетов.
- Покупатель после этого должен обратиться в банк-эмитет с заявлением об открытии такого аккредитива.
- При внесении денежных средств покупателем на счет, аккредитив считается открытым.
- После проверки средств на счете, банк-эмитент извещает банк продавца об открытии аккредитива.
- Продавцом производится отгрузка продукции в адрес покупателя, документы об отгрузке предоставляются в банк-исполнитель.
- Банк сверяет документы, проверяет выполнение условий договора, если нет ни каких ошибок то денежные средства переводятся на счет в банк продавца.

Договор аккредитива может быть заключен как на проведение одной сделки, но также и на длительный срок.

CHESS1965,специально для Finforum.net

 

Да опыт работы с аккредитивами есть и большой. Последний раз использовали такую схему с полгода назад. Возникла проблема с дополнительным приобретением топлива, был найден поставщик новый, который предложил достаточно привлекательную цену. При подписании договора было принято решение использовать в качестве оплаты аккредитив. Мне нужны были стабильные ежедневные поставки топлива, я не был уверен на 100%, что они будут. Пришлось в банке комиссию платить, она составила 0,15% от суммы сделки. Это еще по-божески.

 

Там все зависит от переводимой суммы и банка. У нас это был окончательный процент, мы работали через Сбербанк. Но обращался в один банк, не буду его тут рекламировать, так в нем условия были драконовские. Если сумма сделки превышает 5 млн. рублей и поставщик забирает деньги раньше чем через месяц, то у них стоимость трансакции повышалась до 10% от общей суммы сделки.

 

А кто собственно оплачивает этот процент за услугу данной функции, продавец или покупатель? 0,15 процента это много, особенно если сумма большая. Хотя банк тоже рискует, ведь ему нужно потом в случае чего выбивать эти деньги с того кто их не платит в срок. Однако там наверное и лимиты есть, может оказаться что данная функция будет тормозить бизнес, ведь если банк может выдать аккредитив на 100 миллионов рублей, а сделки должны пройти на 200 миллионов рублей.

 

В самой теме есть ответ на ваш вопрос, о том кто оплачивает комиссию по аккредитиву. Это делает покупатель товара или услуги. Комиссия в 0,15% это вообще мизер, который есть. Вот в Сбербанке процент равен от 0,1 до 0,2% от общей суммы аккредитива. Банк при таких услугах не несет почти ни каких рисков, они действуют строго в рамках подписанного договора аккредитива и получают за это свой процент прибыли.

 

Как это банк ничем нерискует? Рискует тоже, ведь покупатель может в итоге оказаться не платежеспособен. Но там наверное и лимиты присутчтвуют, которые данна услуга соблюдает. Да и компании в целях экономии этих 0,1-0,2 процента захотят сэкономить и по этому не станут такой услугой пользоваться. Вот на фирме на которой я работаю, ей должны 80 миллионов и это без услуг аккредитива и сроки возврата не известны той другой фирмы. Однако в случае не возврата уже будет идти обращение суд, чем вам не гарант любых сделок, суд? В большинстве случаев без суда все обходится, но его как-то больше боятся должники чем банк.

 

Все таки почитайте саму тему, в ней все ситуации описаны. Если у стороны которая покупает товар и на счетах нет нужной суммы, то в таком случае банк ищет сторонний банк, который профинансирует такую сделку. Но на такие условия банки идут неохотно и такие ситуации оговариваются перед началом оформлении такой сделки.

Как вы это видите, как компания будет экономить, не платить, что ли. Тогда пойдут штрафы и репутация будет подмочена.

Не совсем понял это ваше высказывание, поясните подробнее. Аккредитив есть аккредитив, ваше предприятие кому то поставили на условиях аккредитива продукцию, что ли? И вам по нему не перечислили деньги? Такого не может быть, значит не было договора на оказание услуг по аккредитиву. Да и сумма большая, выше писал уже, что если сумма более 5 млн. рублей, предприятие поставщик может снимать деньги, но если проходит менее месяца, то комиссии при переводе составляют 10%.

 

Ситуация такая что компания поставляет постоянно товар в долг другой компании, за все время образовался долг в размере 80 миллионов рублей. В качестве гаранта выступает договор, в случае не возврата средств, не знаю правда сколько может быть по времени этот не возврат, может квартал, может пол года, может больше, с этим договором наша компания должна будет обратиться в суд. Чем вам суд не гарантия возврата спрашивается? Ведь если через суд компания не сможет вернуть долг, то через банк тем более, только через суд проценты платить не надо, да и штатные юристы, они ведь и так получают заработную плату, есть ли там долг или нет.

 

В вашем описанном случае вообще не вижу договора аккредитива. У вас на предприятии простой договор между двумя хозяйствующими субъектами. В договоре аккредитива, сначала покупатель идет в банк, с ними оговаривает такой договор, вносит на счет договора денежные средства, так как боится, что поставщик не полностью выполнит свои обязательства. Продавец не сможет снять эти средства до того времени, пока полностью не выполнит условия договора с покупателем, то есть не полностью поставит товар, или не окажет услугу. Деньги банком-гарантом всегда будут перечислены на счет поставщика, но для этого продавец должен предъявить ему как минимум подписанный акт приемки работ или отгрузки. Ваш пример с договором аккредитива не имеет ни чего общего.

 

Так хорошо, а чем хуже такой договор аккредитива? Он же юридически имеет свой вес по сути дела, но банк при этом не получает процент за свои услуги. Просто вы предложили вариант, а его преимущества достаточно сомнительны и что если у покупателя нету всех средств купить товар, он берет её под реализацию в больших объемах, но гарантии возврата средств продавцу есть при этом.

 

В вашем случае я понял существует только договор на поставку продукции, по нему одни поставляют, другие должны провести оплату. По договору аккредитива, гарантом сделки выступает банк. Если вы поставили например продукцию, а вам покупатель не оплатил ее или не в полном объеме, то он не сможет пользоваться данной продукцией до полного погашения задолженности. По простому договору поставки, покупатель начинает использовать продукцию сразу как ее получает. Это совершенно разные договора, разные условия их выполнения.

 

Попробую предложить вариант аккредитива на своей фирме. интересно, знают ли они о такой возможности. Хотя я там как бы не на высокой должности работаю. Как думаете, все банки могут предлагать такие услуги? Есть РНКБ банк, все его функции я лично не знаю, но знаю что фирма пользуется услугами этого банка и проводят через него все сделки. Хотя это наверное конфиденциальная информация, но все равно. А если есть долг уже, его можно как-то превратить в аккредитив уже? Все таки если долг вернут, в размере 80 миллионов это может ускорить повышение заработных плат на фирме.

 

На сколько я в курсе, практически все банки предоставляют услуги по договорам аккредитива, вот и в вашем случае, банк РНКБ такую услугу предоставляет. Но, чтобы ею воспользоваться надо еще до начала поставок оформлять договор аккредитива. Этим договором поставщик защищает себя как минимум от задержек по оплате за поставленную продукцию. По аккредитивам в вашем банке можете ознакомиться здесь: https://www.rncb.ru/ru/fizicheskim-licam/akkreditivy/

 

Знаю что аккредитив используется при сделках по купле-продажи недвижимости, но еще совсем популярный как со стороны продавцов, так и со стороны покупателей потому что каждая из сторон считает что для них данная схема как рискованна, так и слишком замудренная. Поэтому редки случаи таких сделок, но с каждым годом их становится всё больше и больше. Народ не отошёл от стандартной схемы когда подписали бумаги и тут же передали свёрток с деньгами продавцу
Тут главное оформить всё грамотно юридически чтобы не было "белых пятен".

 

Да, но эта сделка подразумевает под собой обязательное наличие той суммы на которую осуществляется сделка, по сути банк в кредит деньги не даёт. То есть, если у покупателя на данный момент не достаточно денег, то банк не сможет осуществить данную услугу, но продавцу иногда выгодно продать товар в долг, так как покупатель, когда его реализует, сможет рассчитаться. А если продавец откажет, то он так и останется со своим товаром ждать когда покупателя появятся деньги.

 

Виды аккредитивов есть разные, например при подтвержденном виде аккредитива банк проводит зачисление средств даже в том случае, если их недостаточно находится на счету покупателя,банк сам ищет кто сможет дать кредит. Но такие виды аккредитива очень рискованные и практически не применяются, ни кто не хочет оставаться в убытке и выбивать потом свои денежные средства.

 

Это не кредитование и именно процент, который мы привыкли видеть в классическом варианте кредитования тут банк не получает. По сути банк/банки являются посредниками. Кому-то это к примеру удобно и считает что безопасно потмоу что некоторые бояться работать напрямую продавце-покупатель, покупатель-продавец. Но прежде чем связываться с аккредетивом необходимо всё обговорить словами и главное прописать документально. Потому что часто на словах одно говорится, а по факту все договоренности выглядят по другому и тут рассудит только "бумага" с подписями.

 

Так договор аккредитива на самом деле безопасен как для покупателя, так и для продавца. У покупателя со счете не снимут деньги, пока продукция или услуга будет не поставлена и выполнена. Снять деньги поставщик сможет только после подписания акта выполненных работ. С ним он идет в банк, предъявляет его и только после этого деньги размораживаются и зачисляются на его счет. Такая схема хороша когда покупатели и продавцы работают между собой в первый раз.